Последствия уклонения от погашения кредиторской задолженности

Последствия уклонения от погашения кредиторской задолженности

Оформив кредит, участник договорного соглашения должен помнить о выполнении своих обязательств. Однако не у всех получается оплатить задолженность вовремя. Это может быть обусловлено невозможностью провести оплату с финансовой точки зрения или посредством специально проработанной мошеннической схемой.

Не во всех случаях неуплаты задолженностей предусмотрена уголовная ответственность с ограничением свободы участника кредитного соглашения. Современное законодательство предусматривает различные лазейки, позволяющие не вернуть долг и не оказаться при этом в тюрьме.

При выявленном факте правонарушения относительно невыплаты в полном или частичном объёме кредиторской задолженности, привлечь человека к ответственности можно только доказав его злой умысел в невыполнении обязательств, что должно быть подтверждено документально. В противном случае открыть уголовное дело не будет оснований.

Злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности физическими и юридическими лицами, предусматривает наказание в соответствии с Уголовным Кодексом Российской Федерации, которое можно применить к нарушителям только после судебного разбирательства.

На основании судебного решения могут быть применены меры:

• Начисление штрафа в размере 200000 рублей.
• Взыскание денежных средств с доходов должника. Отчисления определённой судом суммы могут осуществляться с заработной платы или с дохода, полученного от предпринимательской деятельности. Мера может применяться на протяжении срока, не превышающего 18 месяцев.
• Направление на принудительные работы на 24 месяца. На протяжении этого времени большая часть заработной платы должника отчисляется на счёт заявителя о финансовом нарушении.
• Арест на срок до 6 месяцев.
• Лишение свободы на период времени до 2 лет.

Вид наказания зависит от размера задолженности. Арест и тюрьма за долги грозит только при наличии долга в особо крупном размере, погасить который не представляется возможным в ближайшие 24 месяца даже на принудительных работах при полном перечислении заработной платы в фонд задолженности.

Оформив кредит на сумму, превышающую 1500000 рублей и ежемесячно оплачивая недостаточное для установленного ежемесячного платежа количество денежных средств, кредитору грозит уголовная ответственность в случае доказательства факта сознательного уклонения от выполнения судебного постановления

На неплательщика можно открыть уголовное дело в случае:

• наличия кредиторской задолженности в размере, превышающем 1500000 рублей;
• принятого к исполнению судебного решения о взыскании с субъекта-должника неуплаченной суммы в установленном размере, с учётом начислений всех категорий компенсаций;
• доказательство факта уклонения от выполнения финансовых обязательств.

Списание дебиторской задолженности в истекшим сроком давности возможно в таких вариантах: отнесение их к результатам финансовой деятельности предприятия, списание за счет резерва, повышение расходов в некоммерческих организациях, отнесение на внереализационные расходы.

Какие сведения обязательно должны быть указаны в гарантийном письме об оплате задолженности, читайте тут.

Особенности злостного уклонения от погашения кредиторской задолженности

Злостное уклонение от уплаты задолженности подразумевает неуплату обязательств субъектами, имеющими финансовую возможность для её погашения.

Физическому или юридическому лицу присваивается статус злостного неплательщика в случаях:

В случае возникновения проблем с выполнением долговых обязательств, законодательством Российской Федерации предусмотрена процедура возврата денежных средств, подразумевающая продажу имущества реструктуризацию долга, оформленного дополнительным соглашением с кредитором.

Если после реализации имеющегося имущества, должник в судебном порядке признаётся банкротом, то он освобождается от выполнения своих обязательств перед банком.

Однако многие нарушители долговых обязательств скрывают доходы и имущества от приставов. В таких ситуациях факт банкротства является фиктивным, и при выявлении мошенничества нарушителю грозит наказание в соответствии с законодательством, а накопившиеся долги вмести с начисленными процентами за просроченность выплат, будут признаны не погашенными.

В соответствии с критериями Уголовного Кодекса, понятие злостного неплательщика подразумевает невыполнение обязательств по погашению кредита, обусловленное отсутствием оплаты в последний день, выделяемый финансовой организацией для внесения платежа в установленном размере, по неуважительным причинам.

На практике злостное нарушение связано с сокрытием доходов и личного имущества. Прямой умысел при совершении правонарушения легко доказывается при сокрытии имущества путём совершения юридических операций, таких как оформление договорных отношений, актов выполнения работ и актов приёма-передачи, поскольку такие события явно указывают на желание совершить определённые действия со своей собственностью.

В мошеннических схемах часто используется приём, когда кредит оплачивается в незначительном размере, несоответствующем положенному согласно договору платежу. В такой ситуации прямым доказательством нарушения считается наличие скрытого имущества на сумму, превышающую 250000 рублей.

Субъектом преступления в плене невыполнения обязательств по кредитному договору может быть:

• физическое лицо;
• индивидуальный предприниматель;
• юридическое лицо.

При выявлении юридического лица злостным неплательщиком к ответственности привлекается учредитель компании, который является фактическим руководителем предприятия. На практике часто применяются схемы, когда основатель организации создаёт новую компанию с целью извлечения прибыли, часть которой не отправляется на погашении задолженности. В таких ситуациях вопрос решается только в уголовном порядке.

Уклонение от погашения кредиторской задолженности часто совершается по сложной схеме с участием нескольких субъектов для скрытия доходов и имущества организации с оформлением фиктивных договоров, подтверждающих факт передачи денежных средств или имущества в обмен за оказанные услуги. В таких ситуациях к ответственности привлекаются все участвующие в мероприятии стороны.

Скрытие доходов физического лица может осуществляться по сговору с работодателем, обусловленным нежеланием должника отчислять из своей заработной платы удержания в качестве компенсации долга, в результате чего часть доход выплачивается по неофициальной схеме. При выявлении факта уклонения по такому принципу, ответственность для обеих сторон наступает в тот момент, когда скрытая сумма заработной паты превышает установленный законодательством размер.

Для сведения к минимуму ситуаций с невыплатой кредита, обусловленных нежеланием совершать денежные перечисления по злому умыслу, финансовыми организациями нужно регулярно проводить информационно-консультационные работы со своими клиентами, разъясняя им ответственность в соответствии с Уголовным Кодексом.

Различают физическую и юридическую схему скрытия собственности в виде денежных средств, движимого и недвижимого имущества с целью уклонения от оплаты кредита.

Схемы реализации обоих форм мошенничества:

Ст. 177 УК РФ — уголовный срок за неуплату кредита. Грозит ли тюрьма за долги?

Можно ли попасть за решетку за долги? Когда можно оказаться в тюрьме за невыплату кредита? Граждане, пользующиеся кредитными продуктами банка, должны четко понимать, что подразумевается под злостным уклонением от погашения кредита, какие последствия ожидают его и членов семьи и какие виды наказаний могут быть применены к тем, кто не желает платить «по счетам».

На основании ст. 177 УК РФ «уклонистов» может ждать возбуждение уголовного дела за уклонение от погашения задолженности по кредиту и даже уголовный срок за неуплату кредита. В данном случае обвинению необходимо будет представить доказательства, что гражданин умышленно не осуществлял ежемесячные платежи по кредиту, хотя имел финансовую возможность для этого. То есть должник скрывал свои доходы. Для злостных уклонистов предусмотрено строгое наказание – максимальный срок лишения свободы составляет до двух лет тюрьмы.

Грозит ли тюрьма за долги и злостное уклонение от платежей по кредиту?

Если обратиться к ст. 177 УК РФ, то там прописаны штрафы и наказания, предусмотренные для граждан и руководителей организаций, которые уклоняются от погашения кредита в крупных размерах. Это касается и злостного уклонения от оплаты ценных бумаг после того, как соответствующее судебное решение вступило в законную силу. В этих случаях предусмотрены следующие виды наказаний:

• Административное наказание – штраф в размере 200 000 рублей.
• Денежное взыскание в размере зарплаты или иного дохода гражданина, осужденного за уклонение от уплаты кредиторской задолженности на срок до 18 месяцев.
• Принудительные работы на срок до 24 месяца.
• Арест на срок до полугода.
• Лишение свободы сроком до двух лет.

Как видите, согласно УК РФ тюрьма за долги вполне грозит злостным неплательщикам. Чтобы запустить уголовное производство в отношении гражданина-уклониста, требуется:

1. Наличие судебного решения о том, что с гражданина взыскивается неуплаченная сумма.
2. Кредиторская задолженность уклониста равняется сумме, превышающей 1 500 000 рублей.
3. Доказательство факта, что неплательщик злостно уклоняется от погашения задолженности по кредиту.

Вот цитата из Уголовного Кодекса РФ:

Злостное уклонение руководителя организации или гражданина от погашения кредиторской задолженности в крупном размере или от оплаты ценных бумаг после вступления в законную силу соответствующего судебного акта.

Наказывается штрафом в размере до двухсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до восемнадцати месяцев, либо обязательными работами на срок до четырехсот восьмидесяти часов, либо принудительными работами на срок до двух лет, либо арестом на срок до шести месяцев, либо лишением свободы на срок до двух лет.

Что такое злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности?

Понятие злостного уклонения от уплаты по кредитным счетам или ценным бумагам подразумевает, прежде всего, прямой умысел неуплаты гражданина, имеющего финансовую возможность для погашения задолженности. Чтобы должника или руководителя организации признали злостным неплательщиком-уклонистом, должны присутствовать какие-то из следующих условий:

Даже учитывая тот факт, что должник, у которого имеется кредиторская задолженность в размере от 1, 5 миллиона рублей, ежемесячно делал небольшие взносы на погашение долга (к примеру, от 1000-2000 рублей), уголовной ответственности по ст. 177 УГ РФ ему не избежать. Это случится в том случае, если обвинением будут представлены доказательства, что должник имел финансовую возможность и имущество, позволяющие ему выплачивать кредит в установленном размере, но он сознательно не выполнял судебное решение. Несмотря на то, что судебный пристав предоставил ему информацию об ответственности уголовного характера в соответствии со ст. 177 УК РФ.

Уголовный срок за неуплату кредита и новый закон о банкротстве физических лиц

Регламент процедуры банкротства физических лиц будет раскрыт в Федеральном законе от 29.12.2014 № 476-ФЗ – вступил в силу уже 1.10.2015 года. Закон о банкротстве физических лиц поможет гражданам, не сумевшим справиться с долговыми обязательствами, снять бремя непосильного долга – это произойдет, в частности, за счет продажи имущества и реструктуризации долгов, посредством переговоров с кредиторами. В ст. 213. 28 ФЗ № 476-ФЗ есть положения, что после реализации имущества должника, в случае объявления его банкротом, в судебном порядке будет прекращено исполнение всех обязательств перед кредитными организациями.

Вдобавок, противозаконные мошеннические действия должника, согласно пунктам 4 и 5 ст. 213.29 Закона о банкротстве физлиц, могут оказаться усугубляющими для «банкрота», поскольку «вскрытое» фиктивное банкротство приведет к тому, что долги не будут признаны погашенными, несмотря на то, что процедура банкротства была проведена.

Такая жесткая мера может рассматриваться как превентивная, задачей которой является предостеречь должника от попыток мошенничать со статусом банкрот, то есть, осознавая меру ответственности, в случае выявления мошенничества к неуплатой кредитных обязательств, уклонист вынужден будет отказаться от противозаконных действий.

Юристы отмечают, что на практике, скорее всего, некоторые граждане все равно будут пытаться уйти от полного погашения долга, пребывая в уверенности, что ответственности можно будет избежать через банкротство. Через время будет понятно, как на практике будут работать предусмотренные новым законом «О несостоятельности (банкротстве)» меры к несостоятельным гражданам.

Ответственность за уклонение от погашения кредиторской задолженности

Аннотация: в статье рассмотрено значение понятия уклонения от погашения. Приведены нормативные документы предусматривающие ответственность за данное нарушение. Определены сроки признания и привлечения к ответственности нарушителя. Представлены виды наказаний кредиторов при неисполнении обязательств.

Ключевые слова: кредиторская задолженность, ответственность, должник, уклонение.

В условиях неустойчивого финансового положения предприятий различных отраслей экономики, особое значение для дальнейшего функционирования организации приобретает величина кредиторской задолженности и вероятность ее полного погашения в срок. На сегодняшний день многие фирмы испытывают дефицит денежных средств, уклонение от погашения задолженности является достаточно распространенным явлением в России в настоящий период времени.

В случае неисполнения заемщиком своих обязательств по кредитному договору и иным договорам возникает кредиторская задолженность, дальнейшие невыполнение этих обязательств влечет гражданско – правовые последствия. Признаками состава преступления уклонения от погашения кредиторской задолженности являются крупный размер такой задолженности и злостность уклонения после вступления в силу судебного решения. Преступление совершается бездействием должника, который различными способами уклоняется от погашения кредитору своей задолженности.

Кредиторская задолженность отражается в системе учета организации и отчетности в течение определенного срока. Правовые и экономические условия кредитной сделки определяется кредитным договором, заключенным между банком (кредитором) и заемщиком[1]. Выделяют срок исполнения обязательств и срок исковой давности.Первый устанавливается договорами или законом. Если во время этого срока обязательства не исполнены, то начинает исчисляться срок исковой давности – период, в течение которого нарушенное или оспариваемое право подлежит защите. Общий срок защиты имущественных прав составляет 3 года. Течение срока исковой давности начинается со дня, когда лицо узнало или должно было узнать о нарушении своего права[2].

Статья 177 УК РФ[3] устанавливает уголовную ответственность за злостное уклонение от погашения задолженности в крупном размере после вступления в законную силу решения суда. В определении суммы задолженности необходимо ориентироваться на судебный акт, которым она подтверждена.Судебным актом чаще всего является решение суда общей юрисдикции или арбитражного суда, но долг может подтверждаться и иными судебными актами, например, судебным приказом.

Поведение должника, который не желает исполнять кредитное обязательство, может включать сокрытие имущественных предметов; умолчание о текущих источниках дохода; совершение мнимых сделок в отношении объектов имущественной массы.

Сокрытие имущества (денежных средств, недвижимости и т.д.) для уклонения от погашения задолженности бывает 2 видов (рисунок).

Рисунок – Виды сокрытия имущества

Юридическое сокрытие выражается в оформлении мнимых сделок, т.е. совершенных лишь для вида, без намерения создать соответствующие правовые последствия. Оно наиболее часто проявляется в заключении договоров купли-продажи, дарения и т.д.

Физическое сокрытие проявляется в том, что какое либо имущество (чаще всего движимое) прячется таким образом, чтобы кредитор и судебные приставы-исполнители не знали о его местонахождении. Физическое сокрытие является менее распространенным, чем юридическое, так как оно сложнее и подходит не для всех видов имущества.[4]

Фактически суды приравнивают наличие реального дохода должника к реальной возможности выплаты долга. Они фиксируют размеры сумм, проходящих по счетам должников и сравнивают их с объемом долга приходя к выводу о достаточности или нехватке финансовых средств.

Уклонение от погашения кредиторской задолженности может обернуться против должника уголовным делом по статье 177 УК РФ, если будет доказано, что он имел возможность платить по счетам, но умышленно этого не делал, скрывая свое имущество и доходы. Максимальным наказанием для злостных кредитных уклонистов является лишение свободы до двух лет.

Согласно ст.177 УК РФ, злостное уклонение руководителя организации или гражданина от погашения кредиторской задолженности в крупном размере или от оплаты ценных бумаг после вступления в законную силу соответствующего акта – наказывается штрафом в размере до 200 000 рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до 18 месяцев, либо обязательными работами на срок до 480 часов, либо принудительными работами на срок до двух лет, либо арестом на срок до шести месяцев, либо лишением свободы на срок до двух лет.

Федеральный закон от 29.12.2014 г. № 476-ФЗ, регламентирующий процедуру банкротства физических лиц, позволит гражданам снять с себя долгое время, в том числе за счет реализации имущества, после которого исполнение обязательств перед кредиторами по решению суда будет прекращено. По мнению юристов, такой сравнительно легкий способ избавления от долгов натолкнет граждан на мысль спрятать свое имущество и доходы от судебных приставов на процедуры банкротства, которая в таком случае будет иметь фиктивный характер. На практике же не исключено, что лицо все равно будет отклоняться от погашения долга, считая, что сможет уйти от ответственности.

Следует отметить, что ст.177 УК РФ на сегодняшний день незначительно снизила уклонения от погашения кредиторской задолженности. В большинстве случаев она регулирует и предусматривает привлечение к ответственности организации, имеющие большие размеры задолженности, и которые имеют возможность ее оплатить, поэтому многие руководители пытаются избежать уплаты долгов. Действительно привлечь и заставить должника уплатить имеющее обязательство возможно только при возникновении угрозы уголовной ответственности над ним. Таким образом, в дальнейшем ст.177 УК РФ может применяться эффективнее. Исправлению такой ситуации может способствовать еще большее ужесточение наказания за уклонение от погашения кредиторской задолженности.

Список литературных источников

1. Гражданский кодекс Российской Федерации, [Электронный ресурс] часть первая от 30.11.94г. (ред. от 06.04.2015), №51-ФЗ. Режим доступа: справочно-правовая система «Консультант Плюс».
2. Уголовный кодекс РФ. Официальный текст. [Электронный ресурс] (часть первая).13.06.1996 N 63-ФЗ (ред. от 13.07.2015, с изм. от 16.07.2015) (с изм. и доп., вступ. в силу с 25.07.2015) Режим доступа: справочно-правовая система «Консультант Плюс»
3. С.С. Кислов Последствия непогашения кредиторской задолженности “Аптека: бухгалтерский учет и налогообложение”, 2014, N2[Электронный ресурс] – Режим доступа: справочно-правовая система «Консультант Плюс”
4. Мирошниченко Т.А. Бухгалтерский финансовый учет и отчетность (продвинутый уровень): учебник / Т.А. Мирошниченко, И.М. Бортникова, О.А. Зубарева. – п. Персиановский: изд-во ДонГАУ, 2015. – 257 с.
5. Осипова А.И., Бортникова И.М., Чепец Е.С. Бухгалтерский финансовый учет: практикум /Осипова А.И., Бортникова И.М., Чепец Е.С.//Учебное пособие / пос. Персиановский, 2013. – С. 75

[1]Осипова А.И., Бортникова И.М., Чепец Е.С. Бухгалтерский финансовый учет: практикум /Осипова А.И., Бортникова И.М., Чепец Е.С.//Учебное пособие / пос. Персиановский, 2013. – С. 75.

[2]Мирошниченко Т.А. Бухгалтерский финансовый учет и отчетность (продвинутый уровень): учебник / Т.А. Мирошниченко, И.М. Бортникова, О.А. Зубарева. – п. Персиановский: изд-во ДонГАУ, 2015. – 257 с. – С. 105

[3]Гражданский кодекс Российской Федерации, [Электронный ресурс] часть первая от 30.11.94г. (ред. от 06.04.2015), №51-ФЗ. Режим доступа: справочно-правовая система «Консультант Плюс»

[4]Уголовный кодекс РФ. Официальный текст. [Электронный ресурс] (часть первая).13.06.1996 N 63-ФЗ (ред. от 13.07.2015, с изм. от 16.07.2015) (с изм. и доп., вступ. в силу с 25.07.2015) – Режим доступа: справочно-правовая система «Консультант Плюс»

1. Гражданский кодекс Российской Федерации, [Электронный ресурс] часть первая от 30.11.94г. (ред. от 06.04.2015), №51-ФЗ. Режим доступа: справочно-правовая система «Консультант Плюс».

2. Уголовный кодекс РФ. Официальный текст. [Электронный ресурс] (часть первая).13.06.1996 N 63-ФЗ (ред. от 13.07.2015, с изм. от 16.07.2015) (с изм. и доп., вступ. в силу с 25.07.2015) Режим доступа: справочно-правовая система «Консультант Плюс»

3. С.С. Кислов Последствия непогашения кредиторской задолженности “Аптека: бухгалтерский учет и налогообложение”, 2014, N2[Электронный ресурс] – Режим доступа: справочно-правовая система «Консультант Плюс”

4. Мирошниченко Т.А. Бухгалтерский финансовый учет и отчетность (продвинутый уровень): учебник / Т.А. Мирошниченко, И.М. Бортникова, О.А. Зубарева. – п. Персиановский: изд-во ДонГАУ, 2015. – 257 с.

5. Осипова А.И., Бортникова И.М., Чепец Е.С. Бухгалтерский финансовый учет: практикум /Осипова А.И., Бортникова И.М., Чепец Е.С.//Учебное пособие / пос. Персиановский, 2013. – С. 75

Последствия злостного уклонения от погашения кредиторской задолженности

Наверняка всем известна такая нерушимая истина – долги надо возвращать. Эта истина действовала ещё 1000 лет назад, действует сейчас, и будет действовать ещё 1000 лет. Система кредитования в Российской Федерации уже давно достигла такой отметки оборота денежных средств, что не хватит пальцев рук посчитать в этой сумме нули. Стоит ли говорить, что отношение к данной системе у граждан нашей страны находится на очень низком, крайне негативном уровне. При этом такое отношение не только у людей с малым финансовым достатком, но и у обеспеченных слоёв населения.

Наказание за злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности.

Чем это обуславливается, конечно же, известно всем – это огромные процентные ставки и колоссальное количество «подводных камней» в кредитных договорах. Всё это в совокупности, включая юридическую неграмотность и неплатежеспособность населения, создаёт большое количество прецедентов со злостным уклонением от исполнения кредитного договора. А о том, что же ждёт уклоняющегося, с точки зрения законодательства, и пойдёт речь в настоящей статье.

Человек, обращающийся в какую-либо организацию с просьбой о выдаче ему в долг под определённые проценты некой суммы денежных средств, создаёт для себя целый список обязанностей (к слову, значительно превышающий список прав). Основное правило, что вполне логично, заключается в том, что заёмщик обязуется вовремя и в установленном объёме производить выплаты по погашению предоставленной суммы, а в ином случае организация-кредитор вправе взимать проценты за просроченные платежи и, в крайнем случае, обратиться в суд за защитой своих интересов. Поэтому во избежание новых полемик следует отметить, что если гражданин осознанно подписывает кредитный договор, то в случае его несоблюдения виноватым можно называть только его самого, не государство, не организацию, предоставившую средства, а только самого заёмщика.

Ответственность за злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности может быть только уголовной, исключая административную, а о том, почему так, поговорим далее. В Уголовном кодексе РФ выделена отдельная статья под номером 177, положения которой заключаются в следующем:

Злостное уклонение руководителя организации или гражданина от погашения кредиторской задолженности в крупном размере или от оплаты ценных бумаг после вступления в законную силу соответствующего судебного акта наказывается штрафом в размере до двухсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осуждённого за период до восемнадцати месяцев, либо обязательными работами на срок до четырёхсот восьмидесяти часов, либо принудительными работами на срок до двух лет, либо арестом на срок до шести месяцев, либо лишением свободы на срок до двух лет.

Итак, как видно, положения статьи не обширны и подробно не раскрывают состава преступления, поэтому сделать это следует самостоятельно. Первое, на что следует обратить внимание – это на обязательный признак в виде злостного уклонения. Выше уже было сказано, что ответственность по данному деянию может быть только уголовной, связано это с тем, что злостность подобного уклонения заключается в игнорировании судебного акта, вынесенного на основании обращения в суд кредитора, с подтверждением обоснованности и законности его требований.

Подобное уклонение, в первую очередь, говорит о неуважении виновного лица к суду и в целом к системе правосудия, так как неисполнение вынесенных предписаний свидетельствует о том, что должник не согласен с правомерностью вынесенного акта и не собирается исполнять абсолютно законные требования и кредитора и суда. Конечно же, «злостность» не может проявляться в установленные сроки возможного обжалования вынесенного судебного решения/акта.

Документально подтверждают всё вышесказанное Методические рекомендации по выявлению и расследованию преступлений, предусмотренных статьей 177 Уголовного кодекса Российской Федерации от 21 августа 2013 г. N 04-12.

Согласно этим же рекомендациям, под кредиторской задолженностью понимается любое неисполнение установленных договором обязательств должника, которым может быть не только обычный гражданин, но и руководитель организации (представляющий юридическое лицо), которые проявляются в нарушении любых гражданских договоров (купли-продажи, подряда, оказания услуг и т. п.). Недопустимость своевольного неисполнения обязательств регулирует не только Уголовный кодекс, но это же прописано ещё и в статье 309 Гражданского кодекса РФ.

Следует понимать, что не только непосредственный должник является субъектом рассматриваемого преступления, в этом амплуа может выступать и поручитель, который, по сути, «наследует» (не совсем корректное, но максимально реальное определение) все долговые обязательства основного должника. В соответствии со статьёй 177 УК РФ задолженность может проявляться не только в непосредственной денежной форме, но также и в виде неоплаты ценных бумаг.

Понятие «ценные бумаги» раскрывается в статьях 142 и 143 ГК РФ и заключается в том, что подобными бумагами являются: акции, векселя, закладные, паи, облигации, коносаменты, чеки и прочее.

Ценные бумаги подразделяются на четыре группы или вида:

• документарные;
• предъявительские;
• ордерные;
• именные.

Сумма задолженности в крупном размере составляет диапазон от 2250000 рублей до 9000000 рублей, о чём свидетельствует примечание к статье 170.2 УК РФ, на которую ссылается законодатель в рассматриваемой статье 177. Предусмотренное наказание за неуплату кредита достаточно строгое и может быть в 5 вариациях: штраф, обязательные либо принудительные работы, арест и лишение свободы. При этом наиболее мягкое наказание – это штраф в сумме до 200000 рублей, а самое строгое – это лишение свободы на два года.

Конечно же, на следующий день после образования просроченного платежа банк или другая организация не будет инициировать обращения в суд, а постарается решить всё в рамках заключённого договора, в котором прописаны все действия, предпринимаемые в спорных ситуациях, в том числе права и обязанности заёмщика при образовании непогашенного долга. Наиболее безобидные санкции – это пеня и штраф, размер которых также установлен в договоре. К слову, суд имеет право при рассмотрении подобного дела снизить процентную ставку неустойки, руководствуясь положениями 333 ГК РФ, а также предоставить для должника рассрочку на выплату накопленной неустойки с включением в сумму основного долга.

Наименее приятные санкции заключаются в обращении банка или организации к коллекторским агентствам, которые, как показала практика, не будут церемониться и действовать в законном русле, а просто потребуют возврата долговой суммы. Но это проблему не следует обсуждать в контексте данной статьи, так как актуальность отношений коллектора и должника в настоящее время очень актуальна и заслуживает разбора в рамках отдельной темы.

В заключение стоит отметить, что рассмотренное преступление характеризуется длительностью, а период от его начала до окончания насчитывает сроки с момента первичного осуществления нарушения договора до фактического погашения долга, или в результате признания невозможности его дальнейшей выплаты вследствие заключения под стражу или принудительным погашением долга третьим лицом. К сожалению, в «долговой яме», а именно так эти обязательства называют в народе, находится огромное количество граждан России, но, как уже было сказано выше, в большинстве случаев виноваты сами должники, которые не смогли по тем или иным причинам обеспечить свою платежеспособность, а теперь не могут избежать установленной ответственности.

Уклонение от погашения кредиторской задолженности: риски привлечения к уголовной ответственности

Коллеги, добрый день!

В этом посте предлагаю рассмотреть и разобрать состав преступления, предусмотренного ст. 177 УК РФ — злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности, а также особенности возбуждения уголовного дела, основания прекращения уголовного дела и практику применения этой статьи.

Объектом преступления являются общественные отношения в сфере нормального гражданского оборота, обеспечивающие получение кредитором удовлетворения его требований за счет имущества должника, а также отношения, обеспечивающие исполнение вступившего в законную силу судебного акта.

Данное преступление характеризуется специальным субъектом. Уголовной ответственности подлежит дееспособное лицо, являющееся должником на основании вступившего в законную силу судебного акта либо руководитель юридического лица, а также индивидуальный предприниматель.

Объективной стороной преступления являются виновные действия должника (руководителя должника), выразившиеся в действии или бездействии, направленном на уклонение от погашения кредиторской задолженности. Обязательным признаком объективной стороны преступления является крупный размер, определяемый в соответствии с прим. к ст. 169 УК РФ.

В настоящее время уголовная ответственность по ст. 177 УК РФ наступает только за уклонение от погашения кредиторской задолженности на сумму, превышающую 1,5 млн. рублей.

При этом, в Уголовном кодексе не конкретизируется понятие «злостность» при уклонении от погашения кредиторской задолженности, что на практике приводит к различному подходу в применении ст. 177 УК РФ. Упрощенно можно говорить о том, что под «злостностью» понимается системное, спланированное неисполнение должником обязанности по погашению кредиторской задолженности при наличии у последнего объективной возможности ее погашения.

В частности, с практической точки зрения, злостность может выражаться в следующих фактических действиях или бездействиях:

• умышленное неперечисление денежных средств кредитору;
• сокрытие расчетных счетов;
• сокрытие и отчуждение имущества;
• сокрытие дополнительных источников дохода;
• совершение фиктивных сделок с имуществом или правами требования;
• смена места жительства
• и т.п.

Субъективная сторона данного преступления характеризуется прямым умыслом, мотив для привлечения к уголовной ответственности значения не имеет.

Особенности возбуждения уголовного дела

К особенностям возбуждения уголовных дел данной категории относится обязательное наличие вступившего в законную силу судебного акта о взыскании кредиторской задолженности, превышающей 1,5 млн. рублей, а также возбужденное исполнительное производство.

Исходя из сложившейся практики, основанием для возбуждения уголовного дела может считаться установленный судебным приставом-исполнителем факт системного и спланированного уклонения от погашения кредиторской задолженности в ходе исполнительного производства, при условии существования фактической возможности должника погасить долг за счет имеющихся денежных средств или иного имущества.

При этом, поводы для возбуждения уголовного дела для ст. 177 УК РФ традиционные: заявление о преступлении может быть подано кредитором, а рапорт составляется судебным приставом-исполнителем, осуществляющим исполнительное производство.

В соответствии с п. 4 ч. 3 ст. 151 УПК РФ дознание по уголовным делам, предусмотренным ст. 177 УК РФ проводится дознавателями Федеральной службы судебных приставов РФ.

Согласно Методическим рекомендациям по выявлению и расследованию преступлений, предусмотренных статьей 177 Уголовного кодекса Российской Федерации (злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности), утв. ФССП России 21.08.2013 N 04-12 в целях установления факта злостного уклонения должника от погашения кредиторской задолженности или от оплаты ценных бумаг судебному приставу-исполнителю в рамках исполнительного производства необходимо осуществить следующие исполнительные действия (истребовать документы):

1. Уведомить должника о возбуждении исполнительного производства и вручить ему под подпись постановление о возбуждении исполнительного производства.

2. Вручить под подпись должнику требование судебного пристава-исполнителя о явке в установленный срок на прием, о предоставлении сведений об имущественном положении, о месте работы.

3. Истребовать необходимую информацию о месте нахождения должника и о его доходах из территориальных органов следующих ведомств:

• ФМС – о наличии у должника паспорта гражданина Российской Федерации и заграничного паспорта, о его паспортных данных, а также сведения о его месте жительства и месте пребывания;
• ПФР – сведения о страховом номере индивидуального лицевого счета должника (СНИЛС), о доходах и отчислениях в фонд, о получении должником пенсии, а также о его месте работы;
• ФНС – сведения об идентификационном номере налогоплательщика (должника), выписку из Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей, а также сведения о наличии у должника долей в уставном капитале юридического лица, сведения о том, является ли должник учредителем юридического лица.

В случае если должник является индивидуальным предпринимателем, необходимо также запросить сведения о его доходах.

4. Получить от операторов сотовой связи сведения о номерах мобильных телефонов, зарегистрированных на должника.

5. Истребовать необходимую информацию об имуществе должника от:

банков и кредитных учреждений – о наличии у должника счетов (вкладов); выписки о движении денежных средств по счетам со дня вступления судебного решения в законную силу (при необходимости);

Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии – о наличии недвижимого имущества, объектов незавершенного строительства, прав долгосрочной аренды;

Государственной инспекции безопасности дорожного движения – о зарегистрированных на имя должника транспортных средствах;

6. С целью проверки имущественного положения осуществить выход по фактическому адресу проживания должника (с последующим составлением акта).

7. Запросить в Федеральной службе по труду и занятости сведения о постановке либо об отказе в постановке на учет в качестве безработного, а также о получении должником пособий по безработице.

8. В случае если должник не работает, вручить ему направление в центр занятости населения с целью трудоустройства либо постановки на учет в качестве безработного.

9. Принять меры принудительного исполнения по обращению взыскания на выявленные денежные средства и имущество должника.

10. В случае отсутствия сведений о местонахождении имущества должника объявить розыск имущества.

11. Предупредить должника о предусмотренной ст. 177 УК РФ уголовной ответственности в соответствии с установленной формой такого предупреждения.

12. Получить объяснение от должника по факту неисполнения судебного решения.

13. В случае отсутствия сведений о местонахождении должника объявить розыск должника.

14. Получить от взыскателя объяснение, в котором должна быть отражена информация об известных ему источниках и размере доходов должника, информация о причинах неисполнения должником судебного решения и иных обстоятельствах.

15. В случае нарушения законодательства об исполнительном производстве либо воспрепятствовании должником законной деятельности судебного пристава-исполнителя по исполнению судебных решений составить протокол об административном правонарушении, предусмотренном ст. ст. 17.14, 17.8 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Судебный пристав-исполнитель при составлении рапорта в порядке ст. 143 УПК РФ об обнаружении признаков преступления приобщает к нему копии указанных документов.

Как видно из вышеуказанного перечня, на практике, судебному приставу-исполнителю выполнить все необходимые действия для передачи материала в отдел дознания для возбуждения уголовного дела довольно затруднительно. При этом, простая неявка должника к приставу исключает возможность получения объяснений и вручения предупреждения об уголовной ответственности по ст. 177 УК РФ.

Специальные основания для прекращения уголовного дела

Преступление, предусмотренное ст. 177 УК РФ относится к категории преступлений небольшой тяжести. Таким образом, специальными основаниями прекращения уголовного дела по данной статье являются:

• примирение сторон;
• истечение срока давности привлечения к уголовной ответственности (2 года с момента совершения преступления).

Отдельно также стоит выделить установленную законом возможность прекращения уголовного дела на основании ст. 76.1 УК РФ в случае возмещения виновным лицом ущерба, причиненного преступлением и перечисления в федеральный бюджет денежное возмещение в размере пятикратной суммы причиненного ущерба.

В рамках подготовки настоящей статьи в открытых источниках удалось получить сведения о незначительном количестве приговоров по ст. 177 УК РФ, что свидетельствует о редкости ее применения на практике.

Вместе с тем, можно выделить следующие тенденции применения ст. 177 УК РФ:

• судебное разбирательство проводится в особом порядке без исследования доказательств по делу;
• приговоры виновным лицам назначаются в виде штрафа;
• нередко выносятся оправдательные приговоры в связи с недоказанностью злостности при уклонении от погашения кредиторской задолженности;
• уголовное дело прекращается судом в связи с примирением сторон.

В заключение следует отметить, что основной проблемой применения ст. 177 УК РФ можно считать сложность доказывания злостности уклонения виновного лица от погашения кредиторской задолженности, а также субъективные причины, связанные с работой службы судебных приставов.

Оцените статью: