Виды депозитов для юридических лиц

Предлагаем статью на тему: "виды депозитов для юридических лиц" с комментарием от профессионального юриста.

У каждого юридического лица есть собственный оборотный капитал. Работая компания извлекает прибыль, со временем она накапливает некоторое количество свободных денежных средств. Дальше у собственника бизнеса есть выбор: он может просто хранить эти деньги в рамках банковского счета или разместить их на специальном депозите для юридических лиц.

Изображение - Виды депозитов для юридических лиц proxy?url=https%3A%2F%2Finvestoriq.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2017%2F11%2F1731

Открытие вклада является правильным решением, так как в этом случае денежные средства будут приносить компании и ее владельцу дополнительную прибыль. Тем более что большинство крупных банковских учреждений разрабатывают особые депозитные продуты. Такие вклады выгодны и банку, и клиентам.

Депозит, размещаемый юридическим лицом, представляет собой некоторое количество денег, которые компания оставляет для хранения в банке на оговоренных условиях.

Подобные финансовые продукты отличаются от вкладов, которые предлагаются физическим лицам. Дело в том, что все существенные условия депозита, открываемого организацией или предприятием, всегда будут обсуждаться индивидуально. То есть банки не разрабатывают какого-то стандартного финансового пакета, который они будут предлагать всем юридическим лицам.

Видео (кликните для воспроизведения).

Как показывает практика, наиболее привлекательные процентные ставки по таким вкладам предлагают именно крупные банковские учреждения. В мелких банках условия хуже и редко превышают несколько процентов.

Юридическое лицо не может использовать депозитный счет как дополнительный расчетный. На нем запрещено аккумулировать денежные средства, не принадлежащие компании, для дальнейшего их использования при проведении той или иной сделки.

Кроме того, существуют отличия при заключении договора с юридическим лицом и индивидуальным предпринимателем. В частности это касается необходимого пакета документов.

Депозиты, которыми может воспользоваться юридическое лицо, делятся на несколько категорий. Компания выбирает тот из них, который в настоящий момент в наибольшей мере отвечает ее запросам.

  • Срочный – предусматривает вложение определенного количества денежных средств в банк на оговоренный договором срок.
  • До востребования – вклад, дающий компании минимальный доход. Преимущество его в том, что деньги с него можно забрать в любое время, когда они понадобятся.
  • Условный – денежные средства передаются банковскому учреждению, до момента наступления события или условия, прописанного в контракте.
  • НАУ-счет – особый депозит, подразумевающий проведение текущих расчетов юридического лица, при которых на остаток по счету начисляются проценты.
  • Дающий возможность получения кредита – такой вклад дает компании возможность претендовать на получение денег под установленный процент на особых условиях.
  • Имеющий прогрессирующую процентную ставку – финансовый продукт, в договоре которого прописано увеличение размеров процентов, которые начисляются на депозит.
  • Дающий возможность предварительной выплаты процентов – представляет собой своеобразную форму кредитования бизнеса. В такой ситуации юридическое лицо получает доход по депозиту вперед, сразу после подписания договора. При этом компания не имеет права снимать деньги до истечения оговоренного срока.

Некоторые банки предлагают специальные условия по депозитам разным компаниям в зависимости от их размера. Другими словами, условия по вкладу могут существенно отличаться для представителей малого, среднего и крупного бизнеса.

Владельцу бизнеса следует понимать, что открыть депозит он может как в банке, в котором у компании открыт расчетный счет, так и в любой другой кредитно-финансовой организации.

При этом от юридического лица обязательно потребуют следующий пакет документации:

  • ИНН и ОГРН компании;
  • учредительные документы в заверенных копиях;
  • карточку с образцом подписи ответственного лица и оттиском печати;
  • информацию из Госкомстата;
  • доверенность на подписание договора.

Необходимо помнить, что приведенный перечень не является исчерпывающим. Точную информацию по данному вопросу вы всегда сможете получить у сотрудника выбранного вами банка.

Изображение - Виды депозитов для юридических лиц proxy?url=https%3A%2F%2Finvestoriq.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2017%2F11%2F1732

От индивидуального предпринимателя (ИП) в банковском учреждении обязательно потребуют следующий пакет документации:

  • гражданский паспорт;
  • ИНН и ОГРН;
  • информацию из Госкомстата.

Следует учитывать, что если юридическое лицо или ИП уже работают с выбранным банковским учреждением, то пакет документации, который от них потребуют будет минимальным.

После проверки предоставленных документов и согласования существенных условий депозита, можно будет переходить к его непосредственному оформлению.

Процесс открытия депозита для компании мало чем отличается от действий, которые в такой ситуации нужно проделать физическому лицу. Все происходит в три последовательных этапа.

  1. Заполнение заявления по открытию вклада.
  2. Подписание соответствующего договора.
  3. Перевод согласованной суммы с расчетного счета юридического лица.
Видео (кликните для воспроизведения).

Процедура открытия депозита, предусмотренная для юридического лица, не имеет каких-либо сложностей. При этом компания получает в свое распоряжение дополнительный надежный механизм для инвестирования свободных денежных средств.

Какие существуют виды депозитов для юридических лиц

Депозит для юридических лиц подразумевает некоторую сумму денежных средств, расположенную предприятием или организацией на хранение в банковское учреждение.

В отличие от ситуации с физическими лицами, когда все нюансы известны и четко прописаны заблаговременно, условия договора с юр. лицами, касающиеся начисления процентов, правил пополнения и снятия, обсуждаются в индивидуальном порядке.

Открытие банковского счета необходимо предприятию в первую очередь для удобства расчетов. В то же время внесение средств на депозит дает возможность получить определенный доход на те деньги, которые не вовлечены в оборот, то есть являются свободными.

Размер процентной ставки на депозиты для юрлиц может сильно варьироваться в зависимости от их вида (до востребования, срочный), размера суммы и продолжительности хранения, а также от условий, предлагаемых конкретным банковским учреждением.

Изображение - Виды депозитов для юридических лиц proxy?url=http%3A%2F%2Fcalculator-ipoteki.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2016%2F08%2FKVR_000538_00036_1_t218_193548

Как правило, более привлекательные проценты можно получить у крупных кредитных организаций, тогда как мелкие банки регионального значения обычно ограничиваются 2,5-4 процентами годовых

Если у предпринимателя или компании появляются в определенный момент свободные денежные средства, их обычно стараются хранить не просто на расчетном счете, а переводить на депозит. При этом в большинстве случаев это делается в том же банке, который был выбран для основного обслуживания.

Читайте так же:  Как получить лицензию на алкоголь на ип

Это объясняется следующими причинами:

  • возможностью получения дополнительного дохода с тех средств, которые на расчетном счету лежали бы мертвым грузом;
  • отсутствием необходимости заново собирать пакет документов, достаточно одного лишь заявления;
  • экономией на комиссиях за переводы с одного счета на другой, так как все транзакции осуществляются внутри одного банка;
  • возможность получения более выгодных условий, так как банковский менеджмент традиционно более лоялен к уже обслуживающимся в данном учреждении клиентам.

Характерной особенностью депозитов для юр. лиц и наиболее ярко выраженным их отличием от предложений для простых граждан является отсутствие жестко прописанных и единых процентных ставок.

Все решается в индивидуальном порядке путем переговоров и зависит от множества нюансов. Однако в большинстве случаев доходность таких депозитов несколько уступает депозитам, открываемым физическими лицами.

Еще одна важная особенность – нюансы налогообложения. Если вклады населения, как правило, не являются налогооблагаемыми, то организациям с дохода от депозита приходится определенную часть перечислять в казну государства.

При открытии или закрытии счета юридические лица обязаны ставить об этом в известность фискальные органы. Однако на депозит это правило не распространяется.

В то же время налоговые органы на местах могут по-своему трактовать данную ситуацию, поэтому перед открытием вклада все-таки лучше перестраховаться и уточнить необходимость уведомления об этом соответствующих органов.

Также стоит учитывать, что депозиты для юр. лиц не подпадают, в отличие от вкладов граждан, под обязательное государственное страхование.

В этой связи следует предельно ответственно подходить к выбору кредитных организаций, отдавая предпочтение наиболее надежным и стабильным. При наличии каких-либо опасений целесообразно самостоятельно побеспокоиться о страховании открытого депозита.

Все предприятия располагают одним или несколькими расчетными, текущими либо бюджетными счетами, открытыми в том или ином банковском учреждении для хранения средств и проведения с ними определенных операций.

При этом с банком заключается договор, в соответствии с которым он за некоторую плату оказывает следующие услуги:

  • принимает и зачисляет на счет поступающие извне средства;
  • выполняет распоряжения владельца счета относительно проведения транзакций;
  • выдает со счета запрошенные суммы денежных средств.

Однако важно отметить, что никакого дохода компания с хранящихся на подобных счетах денег не получает. Поэтому в случае наличия определенной суммы свободных денежных средств целесообразно подписать с банном договор о вкладе и перевести деньги на новый счет.

Изображение - Виды депозитов для юридических лиц proxy?url=http%3A%2F%2Fcalculator-ipoteki.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2016%2F08%2F01-17

Процентная ставка по депозитам для юридических лиц в Россельхозбанке устанавливается в индивидуальном порядке, исходя из сроков размещения и суммы депозита.

Подробно о процедуре открытия депозита для юридических лиц в Бинбанке можно узнать из этой статьи.

Важно помнить, что средства, хранящиеся на депозите, не могут быть перечислены предприятием другим лицам.

  • могут открываться исключительно в том банковском учреждении, которое занимается обслуживанием текущих счетов компании;
  • в случае нехватки средств для проведения необходимых операций на основном счете они могут изыматься с депозита, при этом снижения ставки происходить не будет;
  • впоследствии сумма вклада возобновляется до первоначальной при внесении клиентом денег счет.

Депозитный счет не предполагает возможности перечисления открывшим его юридическим лицом перечисления размещенных средств другим лицам.

Не допускается возможности использования депозитного счета в качестве дополнительного расчетного, проведения операция с нарушением очередности, аккумулирование на нем не принадлежащих компании средств с дальнейшим использованием их при осуществлении каких-либо сделок.

Изображение - Виды депозитов для юридических лиц proxy?url=http%3A%2F%2Fcalculator-ipoteki.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2016%2F08%2Fdengi-devushka-zhenshchina-v-rukakh-tysiacha-piat-tysiach-mnogo

Банк не должен препятствовать расходованию хранящихся на счету средств, если это не нарушает условия договора

Открытие вклада юридическим лицом подразумевает наличие у него свободных средств, не вовлеченных в оборот.

Для внесения денег на депозит компания должна располагать уставными и прочими документами, свидетельствующими о наличии и функционировании юридического лица. После предоставления полного пакета документов банку происходит подписание договора и собственно открытие депозита.

При этом, даже если юридическое лицо уже обслуживается в данном банке, под вклад все равно открывается новый, отдельный счет.

Таких депозитных счетов может быть несколько, что удобно на тот случай, если вдруг понадобится досрочно снять определенную сумму денег. В таком случае проценты будут потеряны не со всей суммы, а лишь с ее части.

При ведении депозитных операций могут встречаться следующие виды нарушений:

  • отсутствуют внутренние документы, определяющие регламент ведения данный операций;
  • в договоре банковского вклада отсутствуют точные данные относительно вносимой суммы, процентной ставки, срока депозита либо имеются какие-то условия, которые противоречат законодательству в банковской сфере и нормативным актам Центробанка;
  • средства для депозитов привлекаются несмотря на ограничения или запрет на проведение депозитных операций;
  • сроки учета находящихся на балансовых счетах средств не отвечают срокам, указанным в договоре;
  • по истечении срока действия договора остаток средств по депозитному счету не перечисляется на счет до востребования, при условии, что автоматическая пролонгация не предусмотрена, а дополнительное соглашение отсутствует;
  • при лицевом счете вкладчика нет депозитного договора;
  • проценты по вкладу начисляют неверно или несвоевременно;
  • средства на депозитный счет юридических лиц вносятся или снимаются с него в виде наличных денег.

Изображение - Виды депозитов для юридических лиц proxy?url=http%3A%2F%2Fcalculator-ipoteki.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2016%2F08%2F016-13

Доверенность на получение вклада в Сбербанке в обязательном порядке заверяется нотариусом.

Читайте здесь о преимуществах открытия депозита для юридических лиц в Уралсибе.

Насколько выгодны депозиты для юридических лиц в Промсвязьбанке, читайте в статье по ссылке.

Изображение - Виды депозитов для юридических лиц proxy?url=http%3A%2F%2Fvashkaznachei.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2018%2F04%2Fvidy-depozitov-dlja-jurlic-300x180

Помимо размещения средств на расчетных счетах, компании иногда прибегают к использованию срочных и иных видов депозитов в банках как способу заставить свои временно свободные денежные средства работать без какого-либо существенного риска и обеспечив максимальную ликвидность своим инвестиционным вложениям (поскольку деньги обладают абсолютной ликвидностью, в отличие от облигаций, например).

Поэтому компании, имеющие средний или высокий риск потери ликвидности, в основном размещают свои денежные средства на коротких и среднесрочных депозитах. Однако хорошие предложения по процентным ставкам и условиям размещения, как правило, им могут предложить только крупные банки, не сконцентрированные на розничном кредитовании и операционном банкинге.

Читайте так же:  Разница между осмотром и досмотром авто

В этой статье рассмотрим основные виды депозитов, которые доступны для юридических лиц в России.

Итак, «корпораты» имеют следующие варианты размещения денежных депозитов в банках (понятно, что не все из них могут быть доступны одновременно).

Денежные средства с обычного срочного депозита возвращаются компании только по истечении оговоренного периода (но условия досрочного расторжения также могут быть предусмотрены в договоре, обычно в таком случае ставка по депозиту пересматривается в сторону снижения и выплачиваются проценты за фактический срок пребывания средств на депозитном счете).

Такой вид срочного депозита предусматривает возможность гибких условий досрочного расторжения и выплаты процентов (например, ежемесячно или в конце срока действия депозитного договора, или депозит с прогрессирующей/ плавающей процентной ставкой).

3. Депозит овернайт (англ. Overnight или ON)

Этот инструмент обычно используется компаниями в случае, если они имеют острую ежедневную потребность в ликвидности для обеспечения платежей и трудно прогнозируемые денежные потоки, но при этом хотят, чтобы денежные средства не висели «мертвым грузом» на банковских счетах, а приносили доход. Процентные ставки по таким депозитам конечно ниже, чем по срочным продуктам (из-за ограниченного набора инструментов инвестирования этих средств для банков, например, в основном через РЕПО с центральным банком), потому что средства размещаются всего на сутки. Кроме того, этот инструмент может быть также выгоден компаниям, у которых часто имеются крупные денежные поступления в последнюю банковскую сессию (выручка от клиентов), которые они не могут успеть разместить на более выгодных условиях в других банках.

Технически это происходит так: для текущего расчетного счета компании устанавливается размер неснижаемого остатка, а все средства сверх этого лимита на «ночь» отправляются на специальный депозитный счет, по которому начисляется ставка « овернайт ». Утром средства и проценты по ним возвращаются на расчетный счет компании, и она может использовать их по своему усмотрению. Процентная ставка устанавливается на основании рыночных ставок в день размещения.

4. Инвестиционный счетпроценты на остаток»)

Это может быть специальный счет который компания может использовать для осуществления платежей и получения выручки, при этом на все остатки по счету будут начисляться проценты. Обычно, банки предусматривают «вилку» процентный ставок: например для суммы остатка до 1 000 000 руб. будет действовать одна ставка, на сумму свыше этого уровня – другая ставка (условия рассматриваются индивидуально для каждого клиента).Такие инвестиционные счета могут быть не только в локальной, но и в иностранной валюте. Компании также могут договориться с банками о подключении опции «проценты на остаток» для своего текущего расчетного счета в банке (обычно банки идут на это для своих наиболее важных корпоративных клиентов). На рынке также встречаются варианты, когда банки начисляют проценты не на фактический размер сумм остатков каждого дня месяца, а на среднемесячный остаток на счете, рассчитываемый согласно правилам банка. В таком случае банк может предусмотреть минимальную сумму и срок поддержания остатка. Проценты по инвестиционным счетам обычно выплачиваются в последний день месяца.

Иногда компания может не знать, когда точно ей понадобятся средства, но может знать событие, в связи с которым эти средства могут понадобиться. В таком случае, она может временно разместить средства в банке на депозит до наступления оговоренного в договоре условия.

Это особый «гибридный» инструмент, сочетающий в себе особенности банковского вклада и валютного опциона, поскольку позволяет конвертировать средства, хранящиеся на депозите, в различные валюты (обычно в рубли, доллары или евро) по заранее оговоренным курсам (или с привязкой к определенному рыночному индикатору) без комиссии за конвертацию. Однако такой инструмент чаще всего компании заменяют на сочетание нескольких отдельных срочных валютных вкладов и инструментов валютного хеджирования (в виде, например, форвардных контрактов), что на практике получается экономически более эффективно.

1,433 просмотров всего, 1 просмотров сегодня

Вложением средств в банки с целью получения определенного процента интересуются не только обычные люди, но и компании. По этой причине депозиты для юридических лиц — это весьма востребованная банковская услуга в России. Какие виды депозитов для фирм доступны сегодня, и в каких российских банках их можно оформлять?

Изображение - Виды депозитов для юридических лиц proxy?url=https%3A%2F%2Fcredits.ru%2Fupload%2Fresize_cache%2Fiblock%2Fa29%2F1000_1000_1%2Fa29f5f178421f39b33cbccbafc6c72a0

Под рассматриваемым явлением понимаются отдельные банковские счета, которые оформляются банковскими организациями по запросу компании. Фирма перечисляет деньги на такой вклад с собственного счета или счета в другом банке, после чего на это вложение начинает начисляться определенный процент. Позже компания может востребовать собственные деньги обратно в полном размере — к этой сумме добавится доход в виде процентов.

Несмотря на то что ставки по депозитам юридических лиц не сильно отличаются от процентов по вложениям от граждан, доходы сильно выше. Это обусловлено тем, что компании, в отличие от обычных людей, перечисляют на депозитные счета большие суммы — часто они исчисляются десятками и даже сотнями миллионов рублей. По этой причине банкам выгодно сотрудничать с фирмами, чем и обусловлен большой выбор предложений.

Изображение - Виды депозитов для юридических лиц proxy?url=https%3A%2F%2Fcredits.ru%2Fupload%2Fmedialibrary%2F19f%2F19f5f14cb8181323a421112969caa916

Депозиты для юридических лиц в Сбербанке и других банковских компаниях страны отличаются разнообразием, в котором несложно запутаться. Чтобы этого не происходило, вклады были разделены на такие разновидности:

  • Срочный. Стандартный вид вложения, в рамках которого компания предоставляет банку определенную сумму на выбранный срок. По истечении этого срока деньги поступают вместе с процентами;
  • НАУ-счет. Фирма может использовать деньги на таком счету для осуществления повседневных операций в ходе бизнес-деятельности. Как и в остальных случаях, на остаток начисляется определенный процент;
  • Условный. Разновидность стандартного вклада, в рамках которого деньги организации остаются в банке ровно до тех пор, пока не наступят указанные в депозитном договоре условия – они бывают разные.
Читайте так же:  Какие налоги платит ип

Также популярны так называемые овернайт-депозиты, которые представляют одну из категорий срочных вкладов. Более подробно о таком распространенном виде депозита юридических лиц вы узнаете ниже.

Изображение - Виды депозитов для юридических лиц proxy?url=https%3A%2F%2Fcredits.ru%2Fupload%2Fmedialibrary%2F85b%2F85b65fa7431fa6b5afab7123f569bce8

Проценты по депозитам юридических лиц зависят от многочисленных факторов. Среди них не только тип вклада и сумма вложения, но и политика конкретного банка, а также ряд других воздействий. Самые высокие ставки на конец 2018 года можно найти в Альфа-Банке и Плюс Банке — от 7,85% до 9,5% в год. Однако это проценты по не пополняемым вкладам. Счета с возможностью пополнения и снятия менее доходны.

Непосредственно денежное вложение не попадает под определение дохода. Однако проценты, которые за этот вклад поступают на счет организации, вполне считаются заработком. Согласно действующему законодательству РФ, он должен облагаться налогом. В рамках налогообложения депозитов юридических лиц компания обязана сообщить об открытии или же закрытии депозитного счета в налоговый орган по месту регистрации организации.

Надо отметить, что налог взимается не со всех начисляемых процентов, а только с тех, которые на 5% и более превышают ставку рефинансирования Центрального Банка Российской Федерации. На конец 2018 года она равна 7,5%. Это значит, что налогообложению поддается доход в виде процентов, которые остаются после 12,5% со вклада. Например, если доход от вложения равен 16%, то налог взимается с последних 3,5%, но не со всех 16%.

Изображение - Виды депозитов для юридических лиц proxy?url=https%3A%2F%2Fcredits.ru%2Fupload%2Fmedialibrary%2Fd5d%2Fd5d5baac3a8805a58f5a9e8fee23fd6f

Сразу надо отметить, что государственное страхование депозитов юридических лиц в России не осуществляется — это привилегия доступна только физическим лицам. Однако это не значит, что компания не может застраховать собственные средства от непредвиденных обстоятельств. Доступным остается такой вариант, как добровольное страхование вкладов юридических лиц. Естественно, этим должна заниматься сама фирма, оплачивает тоже она.

Защитить вложения фирма может двумя путями — заключить договор со страховой компанией или оформить страховку непосредственно в выбранном банке. Предложений весьма мало, так что придется хорошо поискать.

Банковские депозиты для юридических лиц — распространенная услуга, которую предоставляют многие банки страны. Среди них как крупные представители, в том числе, Сбербанк, ВТБ и ряд других, так и менее известные организации. Предлагаем ознакомиться с предложениями известных и проверенных банков России.

Наиболее выгодным предложением от этого банка является программа «Победитель». Она разбита на несколько подкатегорий с минимальной суммой от 10 000 000 до 30 000 000 рублей, сроком от 1 до 12 месяцев, и ставкой от 6,09% до 7,23% годовых. Соответственно, чем выше сумма вложения и больше период, тем выше проценты.

Компания предлагает ряд программ, в том числе наиболее выгодный вклад «Срочный». В его рамках можно на срок от 1 суток до 36 месяцев вложить от 1 000 000 рублей либо эквивалент в валюте. Процентная ставка зависит от суммы и срока вложения денежных средств на счет банка. В среднем она варьируется от 6,15% до 6,89% в год.

В этом банке встречаются такие программы вкладов, как «Удобный», «Динамичный», «Стабильный», а также «Оперативный». Срок и процентная ставка устанавливаются индивидуально. Период действия счета — от 1 дня до 36 месяцев. Затребовать доход в виде процентов можно как в конце периода, так и в конце очередного месяца.

Здесь предлагаются только срочные вклады для юридических лиц с кратким сроком действия. Минимум — один день. Доступно размещение средств не только в рублях, но и в иностранной валюте. На сайте банка не представлено конкретных условий, так как они подбираются для каждой фирмы отдельно.

В этом банке оформляются и содержатся банковские вклады юридических лиц со сроком действия от 3 дней до 24 месяцев включительно. Минимальная сумма вложения — 500 000 рублей либо 10 000 долларов США. Ставка зависит от суммы и периода действия вклада. Она варьируется от 5,25% до 5,8% годовых по рублевым вкладам.

Изображение - Виды депозитов для юридических лиц proxy?url=https%3A%2F%2Fcredits.ru%2Fupload%2Fmedialibrary%2Fd2d%2Fd2d5a4f44d42b5285f5767a42ca25845

Под овернайт-депозитами понимаются краткосрочные депозиты для юридических лиц. Срок их действия обычно не больше половины суток. Денежные средства размещаются на банковском счету в конце рабочего дня, а утром вложенная сумма вместе с процентами поступает обратно на счет компании. Часто услугами таких фирм пользуются в течение праздников и нерабочих дней, также в краткие периоды, когда финансы не востребованы.

Ставка по краткосрочному вкладу формируется банковской организацией для каждого нового дня отдельно. Она устанавливается на основании не только экономической обстановки, которая царит на рынке в конкретный день, но и условий определенного вклада, в том числе размера. Возможно размещение денежных средств в рублях или в валюте. Ставки по этим вложениям ниже, чем по стандартным. Открыть их можно во многих российских банках.

Юридические депозиты: понятие, виды, порядок открытия

Депозитный счет позволяет не просто сохранить деньги в безопасности, но и получить от этого прибыль. Банки и другие финансовые учреждения предлагают депозитные договора с различными условиями для физических и юридических лиц. Оформление юридических депозитов имеет отличительные особенности, о которых мы сегодня поговорим.

Депозит для юридических лиц представляет собой соглашение, по которому одна сторона (юр. лицо) передает на хранение в банк или другое учреждение ценные бумаги, деньги, банковские металлы или другие ценности. Банк получает право использовать депозитные средства и размещать их от своего имени, за что платит владельцу определенный процент.

Особенность, отличающая юридический депозит от депозита для физических лиц состоит в принципе индивидуального подхода. То есть банк не использует фиксированные ставки, а определяет их для каждого клиента отдельно, в зависимости от суммы и срока вложения, а так же других условий договора.

Различают следующие виды депозитов юридических лиц:

  1. Срочный – один из наиболее широко используемых в отрасли. Предусматривает хранение средств до истечения определенного срока, как правило, без возможности досрочного снятия или перевода на другой счет (но это может быть разрешено договором). Минимальный срок депозитного вклада в большинстве банков – 30 дней.
Читайте так же:  Ип как директор в ооо

При открытии срочного депозита следует обратить внимание на условия пролонгации договора, особенно если вклад делается на 5 лет или больше. По истечении этого срока проще будет заключить новый договор, чем вносить изменения в существующий.

  1. До востребования – средства отдаются в банк на хранение до первого требования клиента об их возвращении. По ним в большинстве случаев предлагаются проценты ниже, чем по срочным договорам, поэтому получить существенную прибыль не получится. С другой стороны, клиент может в любое время забрать свои деньги, не рискуя получить убытки виз-за инфляции или других форс-мажорных обстоятельств.

Эти два вида в свою очередь можно разделить на депозиты с возможностью пополнения или без таковой. Пополняемый вклад удобнее для предпринимателя, ведь позволяет вкладывать часть невостребованной прибыли, не открывая новый счет, но увеличивая при этом сумму вознаграждения. Депозит без пополнения – это, по сути, консервация в банке средств на определенный срок с возможностью получать вознаграждение.

  1. Начисление процентов на остаток средств – отличается тем, что для выполнения соглашения не формируется отдельный вклад. Договором предусматривается минимальная сумма, которая должна оставаться на расчётном счете компании по истечению определенного периода и именно на этот остаток начисляются проценты.

К примеру, клиент и банк подписали контракт, по которому к концу каждого месяца на счету клиента должно оставаться 1 000 долларов, за которые депозитарий выплачивает 10% награды. Задача компании – обеспечить минимальную сумму ежемесячного остатка, обязанность банка – стабильно начислять проценты.

Процедура оформления вклада для юридических лиц

Порядок открытия депозита юридическому лицу зависит от того, обслуживал ли банк его ранее. Закон обязывает все предприятия после регистрации открывать банковские счета для проведения расчётных операций, поэтому осложнения могут возникнуть, если компания открывает в депозит не в том банке, через который проводит расчеты.

Изображение - Виды депозитов для юридических лиц proxy?url=https%3A%2F%2Fkompanion.online%2Fwp-content%2Fuploads%2F2018%2F06%2F7c894b39ad77707c3426b95a5dd68a3f

Для заключения депозитного договора будущий вкладчик, не являющийся клиентом должен через уполномоченного представителя направить в банковское отделение пакет документов, включающий:

  • Заявление об открытии вклада с условиями, на которых юридическое лицо намерено заключить соглашение;
  • Копии учредительских документов, засвидетельствованные нотариально;
  • Копию справки о записи в реестре юридических лиц, организаций и физических лиц-предпринимателей;
  • Копию справки о взятии на учет в фискальной службе, засвидетельствованную нотариально или учреждением, выдавшим документ;
  • Карту с образцами подписей и оттиском печатки предприятия (для перевода денежных средств после окончания действия депозитного договора);
  • Копию справки о взятии на учет в Пенсионном Фонде, если компания использует труд наемных рабочих или справку о его неиспользовании, выданную руководством предприятия;

Кроме того, при подаче документов уполномоченный представитель должен предъявить:

  • Паспорт для подтверждения личности.
  • Справку о взятии на учет в фискальной службе как плательщика с дохода физических лиц.
  • Доверенность или учредительные документы, подтверждающие полномочия для подписания договора.

Если у компании уже есть открытый счет в банке, то для оформления вклада потребуется только заявление от уполномоченного представителя и пакет документов, определяемый самим банком (чаще всего – документы со второго перечня).

Примечание: Благодаря развитой системе интернет-банкинга, открыть депозиты физических или юридических лиц можно не выходя из офиса, с помощью официального сайта банка или даже мобильного приложения.

Сама же процедура открытия депозитного счета проста и проходит в три этапа:

  1. Клиент заполняет заявление об открытии вклада на согласованных с банком условиях;
  2. На основании заявления готовится соответствующий договор, который подписывает уполномоченный представитель клиента;
  3. После подписания договора осуществляется перевод средств с указанного счета предприятия.

Юридический депозит занимает важное место в наборе финансовых инструментов предприятий и позволяет увеличить эффективность ведения бизнеса за счет получения прибыли из временно незадействованных средств. Процедура открытия депозитного счета предельно проста и требует от юридического лица только подачи пакета документов, которая с помощью современных технологий может быть осуществлена удаленно.

Когда у компании появляются свободные средства, лучшим решением будет разместить их на депозите банка, чтобы получить дополнительный доход. В отличие от крупных инвестиционных проектов, такое вложение не принесет большой прибыли, но связано с меньшими рисками. Есть несколько важных нюансов, отличающих вклад для физических лиц от депозита юридического лица.

Существует несколько видов депозитов, каждый из которых имеет свои особенности:

  • Депозит «До востребования» отличается тем, что средства с него можно снимать в любой удобный момент. Такой вид удобен для проведения текущих расчетов. Отличается сравнительно низкой доходностью (до 2%).
  • Средства со срочного депозита можно получить только по истечении оговоренного периода.
  • Условный депозит предполагает, что клиент передает средства на хранение банку до наступления оговоренного в договоре условия.
  • Депозитный НАУ-счет может быть использован для ежедневных платежей, при этом проценты будут начисляться на остаток.
  • В том банке, где ведутся расчетные счета организации, может быть открыт депозит на срок обслуживания. Средствами с депозита можно воспользоваться для совершения платежей.
  • Депозит с возможностью кредитования позволяет получить в банке кредит, предварительно накопив на счету оговоренную сумму.
  • По некоторым депозитам возможна предварительная выплата процентов, при этом основную часть средств можно снять только по истечении установленного срока.
  • Если планируете долго хранить деньги в банке, воспользуйтесь депозитом с прогрессирующей процентной ставкой, которая увеличивается в зависимости от срока.

Чтобы получить максимальный доход и наиболее выгодно распорядиться средствами, подробно изучите условия банка и выберете оптимальный вариант.

Порядок оформления вклада для корпоративных клиентов тоже имеет свои особенности. Чтобы открыть депозит, организации нужно предоставить ряд документов. Их перечень различается в зависимости от типа организации и правил безопасности конкретного банка. После проверки документов и копий, представитель фирмы заполняет анкету, бланки и подписывает договор с банком. Денежные средства перечисляются безналичным переводом с расчетного на депозитный счет. Банк вправе отказать клиенту в открытии депозита, если налоговые органы вынесли решение о приостановлении юридическим лицом своей деятельности.

Читайте так же:  Условия вкладов в банке росгосстрах

В договоре указывают:

  • в какой валюте будет сделан вклад;
  • сумму вклада;
  • срок действия договора.

Изображение - Виды депозитов для юридических лиц proxy?url=https%3A%2F%2Ff.sravni.ru%2Fcms%2FKnowledgeBaseArticle%2Fbanks-images%2Frdul

Размещение средств на расчетном счете тоже может приносить доход. Можно заключить договор, согласно которому проценты будут начисляться на неснижаемый или среднемесячный остаток на счете. В таком случае банк оговаривает минимальную сумму размещения, срок поддержания остатка и процентную ставку индивидуально для каждого корпоративного клиента.

После заключения договора, клиент может:

  • пользоваться интернет-банкингом;
  • управлять своими счетами;
  • контролировать выполнение операций;
  • снимать со вклада средства или начисленные проценты согласно условиям договора;
  • обращаться за консультациями к работникам банка.

В любой момент можно снять первоначальную сумму вклада, но в этом случае клиент банка потеряет накопленные проценты и, возможно, вынужден будет уплатить неустойку.

Общие условия для держания средств:

  • Размер вклада не может быть ниже суммы, установленной банком.
  • Для каждого депозита банк должен открыть отдельный счет.
  • Вся информация, переданная клиентом, и сведения об операциях по депозиту не может быть передана третьим лицам, за исключением представителей правоохранительных органов.

Пакет документов для открытия депозита различается в зависимости от вида юридического лица.

Документы для ИП:

  • свидетельство о государственной регистрации;
  • свидетельство о постановке на учет в налоговой;
  • лицензии или патенты (если они необходимы для осуществления деятельности ИП);
  • выписка из Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей полученная не более 30 дней назад;
  • копия и оригинал паспорта;
  • копии бухгалтерской отчетности, налоговых деклараций, аудиторское заключение.

Юридическое лицо-резидент должно предоставить:

  • учредительные документы;
  • свидетельство о государственной регистрации;
  • свидетельство о постановке на учет в налоговых органах;
  • лицензия, дающая право на осуществление деятельности;
  • документы, которые подтверждают полномочия исполнительного органа (приказы, протоколы);
  • доверенность на заключение договора с банком;
  • документы, удостоверяющие личность лица, которое подписывает договор.

Юридическое лицо-нерезидент передает банку копии документов, заверенных в консульстве (посольстве) РФ:

  • документы, которые подтверждают регистрацию лица на территории иностранного государства в соответствии с местным законодательством;
  • учредительные документы;
  • доверенность на имя лица, заключающего договор, и его паспорт;
  • выписки или копии приказов и распоряжений, которые подтверждают назначение руководителей организации;
  • образцы печатей и подписей;
  • копия свидетельства о постановке на учет в налоговую, заверенную у нотариуса.

О создании организацией любого вида депозитов нужно сообщать в налоговую службу. С доходов по депозитам придется платить налог в случае, если ставка по вкладу выше ставки рефинансирования, установленной Центральным Банком. Если вклад открыт с 15 декабря 2014 до 31 декабря 2015 года, то доход от депозитов облагается налогом, в случае, если ставка по депозиту больше ставки рефинансирования, увеличенной на 10 единиц. Для депозитов, открытых позднее 1 января 2017 года, ставку ЦБ следует увеличить на 5 единиц.

Налогом облагается только разница в процентах. На сегодняшний день ставка, установленная ЦБ составляет 8,25%. Для вклада, оформленного в 2015 году со ставкой 20%, налог нужно платить за разницу, равную 1,75%. Сумма налога удерживается автоматически и составляет 35%. Налоговая база исчисляется отдельно по каждому вкладу. В настоящий момент Сбербанк предлагает корпоративным клиентам ставку от 3,3 до 6,21% в зависимости от срока, суммы вклада и валюты (рубли, доллары, евро). Ставки в других банках выше и достигают 12%.

Депозит помогает организации получать дополнительный доход, однако есть несколько нюансов, которые нужно учесть перед заключением договора:

  • Из-за того, что доход от вклада может облагаться налогом, невыгодно выбирать банк с высокими процентами.
  • Вклады юридических лиц не застрахованы государством. Чтобы обезопасить свои средства, юридическое лицо может самостоятельно оформить страховку.
  • Валютный депозит может открыть только организация, которая имеет лицензию на валютные операции.
  • За открытие депозита, заполнение договора, работу операциониста, снятие и внесение средств банки берут дополнительную плату.
  • Обратите внимание на лимиты на снятие, пополнение и перевод денежных средств, которые устанавливает банк.

Счет может быть закрыт по причине прекращения деятельности предприятия, реорганизации юридического лица или по инициативе банка. Также клиент может пожелать передать средства другому банку, предлагающему более выгодные условия. Для закрытия депозита нужно предъявить документы, удостоверяющие личность. Написать заявление может лицо, которое открывало счет или другой уполномоченный сотрудник организации. Закрывать депозит индивидуального предпринимателя может только тот человек, на которого зарегистрировано ИП.

Необходимо написать заявление в форме, установленной банком. После этого нужно произвести вывод средств со счета. Средства должны быть выведены не позднее семи рабочих дней. Остаток на счету можно перевести на другой счет или получить наличными. Обязанность по уведомлению налоговых органов о закрытии счета возложена на банк.

Договор на банковское обслуживание может быть расторгнут только при условии отсутствия у клиента задолженностей, в том числе и перед налоговыми органами. Банк может расторгнуть договор в одностороннем порядке, если на счету нет денежных средств в течение двух и более лет, по решению суда или в случае финансовых нарушений со стороны клиента.

Изображение - Виды депозитов для юридических лиц 23423422330
Автор статьи: Виталий Потрясов

Позвольте представиться. Меня зовут Виталий. Я уже более 12 лет занимаюсь правоведением и юридическими наукам. Я считаю, что в настоящее время являюсь профессионалом в своей области и хочу помочь всем посетителям сайта решать разнообразные задачи. Все материалы для сайта собраны и тщательно переработаны для того чтобы донести в удобном виде всю нужную информацию. Однако чтобы применить все, описанное на сайте всегда необходима консультация с профессионалами.

Обо мнеОбратная связь
Оцените статью:
Оценка 5 проголосовавших: 6

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here